住宅購入にかかる税金とは？住宅購入時における税金の種類と税金対策まで

「住宅購入すると、どんな税金がかかる？」

「住宅購入時の税金対策は？」

住宅購入時は、いくつかの税金がかかります。また、住宅購入後にもかかる税金があります。

住宅購入を検討している方で、住宅購入時にどんな税金がかかるのか知りたい、という方もいるでしょう。税金について詳しく知らないと、あとで想定外の出費に困ることもあるため、事前に把握しておくことが重要です。

そこで本記事では、住宅購入時における税金の種類と、税金対策のポイントを解説します。あなたが住宅購入する際の、資金計画の参考にぜひお役立てください。

住宅購入時にかかる税金

住宅購入時にかかる税金とは、大きく分けて2つあります。まず、住宅購入時に一度だけ発生する税金と、住宅購入後から毎年かかる税金です。

住宅購入時には、印紙税、登録免許税、不動産取得税がかかります。住宅購入後には、固定資産税と都市計画税がかかります。

住宅購入を検討している方は、これらの税金について理解しておくことが大切です。減税制度を活用することで、税負担を軽減できます。

住宅購入時の税金の種類

ここでは、住宅購入時に一度だけ発生する税金と、住宅購入後から毎年かかる税金それぞれの種類を詳しく解説します。住宅購入を検討されている方は、ぜひ資金計画の際の参考にしてください。

住宅購入時に一度だけ発生する税金

住宅購入時に一度だけ発生する税金は、以下の3つがあります。

• 印紙税
• 登録免許税
• 不動産取得税

それぞれの特徴を以下で詳しく解説するため、ぜひ参考にしてください。

印紙税

印紙税は、住宅購入時の契約書や領収書などの文書に、貼る印紙の代金を納める税金です。住宅購入時に作成される契約書は、課税文書になり税金がかかります。

住宅購入時にかかる印紙税は、住宅ローン契約書、土地の売買契約書、工事請負契約書などが代表的です。印紙税は契約書に貼付した印紙の額面で納税します。印紙は、税務署や郵便局で購入できます。

登録免許税

住宅購入時に発生する登録免許税は、所有権保存登記と抵当権設定登記に対して課税されます。これらの登記の対象となる不動産の評価額によって、登録免許税の税額が決まります。

また、住宅の床面積が50㎡以上であれば、税率が軽減されます。登録免許税の税額は、以下で求められます。

登録免許税＝固定資産税評価額（課税標準）×税率

不動産取得税

不動産取得税は土地や建物の購入、贈与、家屋の建築などで不動産を取得したときに、その取得者に対して一度だけ課税される税金です。不動産取得税の税額は、以下で求められます。

不動産取得税＝課税標準額×税率

また、住宅を取得したときには、税金が軽減されます。詳細は、各都道府県によって異なります。

住宅購入後から毎年かかる税金

住宅購入後から毎年かかる税金は、以下の2つがあります。

• 固定資産税
• 都市計画税　

それぞれの特徴を以下で詳しく解説するため、ぜひ参考にしてください。

固定資産税

固定資産税は、土地や建物などの固定資産にかかる税金です。毎年1月1日時点の固定資産の評価額をもとに、税率をかけて算出されます。

固定資産税の税率は、市町村によって異なります。一般的には、土地の税率は1.4%、建物の税率は0.3%程度です。

都市計画税

都市計画税は、都市計画事業の財源として徴収される税金です。固定資産税の税額に、都市計画税の税率を乗じて算出されます。

都市計画税の税率は、市町村によって異なります。一般的には、0.1%程度です。

住宅購入時の税金対策

住宅購入時の税金対策としては、住宅購入時に利用可能な減税制度を利用しましょう。代表的なものを以下の表にまとめました。ぜひ参考にしてください。

住宅取得促進税制は、住宅の取得を促進するために、不動産取得税と登録免許税の軽減措置を組み合わせた制度です。新築住宅と中古住宅のどちらでも、一定の要件を満たした場合に利用できます。

住宅ローン控除は、住宅ローンを利用して住宅を取得した場合に、一定の要件を満たす金額を、所得税から10年間または13年間にわたって控除できる制度です。小規模住宅用地の減税措置は、一定要件を満たす小規模住宅用地に係る固定資産税の税額を3年間（マンションは5年間）免除する制度です。

これらの減税制度は、住宅購入時の負担を軽減するために設けられた制度です。住宅購入を検討されている方は、これらの制度を活用することで節税につながります。

その他、住宅ローンを利用する場合は、フラット35などの金利が低いローンを利用すると、金利負担を減らすことが可能です。また、住宅購入のタイミングを工夫することにより、不動産取得税の軽減措置を利用できることがあります。

住宅購入時の税金対策を検討する際は、これらの制度を活用することで、できるだけ節税をはかることが大切です。

住宅会社を決める前に比較をしよう

住宅購入を検討している方は、住宅会社を決める前に比較することが大切です。住宅会社によって得意とする分野や価格帯が異なります。

また、同じ会社でもプランやオプションによって、価格は大きく変わってきます。そのため、複数の住宅会社から見積もりを取って比較することで、自分に合った予算での住宅購入が可能です。

住宅購入について住宅会社を比較する際には、同じ条件で比較しましょう。土地や建物代、諸費用を含めた総額で比較することで、実際の費用を把握できます。住宅会社を決める際には、予算だけでなく会社の実績や信頼性、担当者の対応や相性、会社の特徴や工法なども考慮して、自分に合った会社を選ぶことが大切です。

何十年先も住み続けたくなるこだわりの住宅をかなえるために、住宅会社選びは重要なポイントです。ぜひご参考にしてください。あなたの理想をかなえてくれそうな会社に依頼しましょう。

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まとめ

本記事では、住宅購入にかかる税金について住宅購入時における税金の種類と、税金対策のポイントを解説してきました。住宅購入は高額な費用がかかるため、税金も大きな金額になりやすい傾向にあります。

あとで想定外の出費に悩まないように、事前にしっかりと把握しておきましょう。また、注文住宅を検討している方で、住宅購入にかかる税金について気になっている方は、本記事で紹介しました森住建に一度相談してみてください。

本記事が少しでもお役に立てれば幸いです。